为您的在线业务报税的 3 个步骤

无论是您创业的第一年还是您的第 10 年，总感觉好像有无穷无尽的任务需要完成以提交纳税申报表。如果您居住在美国，此分步指南将帮助您快速开始并在到期前提交纳税申报表。

让我们开始吧。

第 1 步：了解您的纳税期限

纳税期限可能会偷偷摸摸。错过它们可能会导致昂贵的罚款。这就是为什么跟踪关键日期并相应地更新日历很重要的原因，因为日期可能每年都在变化。

需要了解的主要纳税截止日期包括：

• 公司和个人报税截止日期（通常在四月中旬）
• 合伙企业的营业税截止日期（通常在一般申报截止日期前一个月）
• 季度估计纳税额
• 延期截止日期，如果您申请了一个（通常在 10 月）

您可以查看IRS 在线税务日历以了解最新的截止日期。

税收延期

重要的是要了解，延期纳税不会让您免于支付常规截止日期所欠的税款。它只是给你更多的时间来归档。

要申请纳税延期，您需要填写与您的业务类型相对应的纳税延期表格，并估算您当年的欠税额。然后，在截止日期或之前以电子方式或邮寄方式提交填妥的表格和您向美国国税局缴纳的税款。
只要您在截止日期之前提交，延期是自动的。只有在您的申请未获批准时，国税局才会与您联系。

如果您没有在正常纳税截止日期前支付所欠税款，即使您已申请延期，您也可能需要承担罚款和利息。

要申请税务延期，请使用与您的业务类型对应的表格：

• 合作伙伴关系：7004 表延期七个月
• 公司: 7004 表格延期六个月
• 独资经营者：表格 4868延期六个月

第 2 步：整理好您的记录和书籍

它有助于在纳税时间之前组织您的会计记录，以使流程更容易和更顺畅。考虑以下税务提示来准备您的业务。

确保您的簿记是最新的

确保您的书籍是最新的很重要。一套清晰的账簿可以准确地了解您的业务收入和支出。它们也是您在进行审计时的第一道防线。如果您书中的信息不正确，您可能会无意中向 IRS 提出虚假索赔。
您可以使用小型企业会计软件来处理您自己的簿记。或者，如果您希望让专业人士为您做这件事，请考虑聘请簿记员。

在更新您的书籍时，请根据您用于记账的时间、您的预算以及您对管理自己的书籍的信心程度来选择最适合您的方法。
如果您还没有这样做，那么是时候无纸化了。在线存储您的收据将使您免于堆积如山的纸张来整理纳税时间。

这些工具将帮助您以无纸化方式整理收据：

• Evernote（免费）：您可以从任何设备上传和访问收据、名片和重要文件的扫描件或照片。将文档直接上传到您的 Evernote 帐户。
• Shoeboxed（最高 100 美元/月）：如果您有大量积压的收据要存储，您可以选择将它们邮寄到 Shoeboxed 的一个魔术信封中，Shoeboxed 将为您输入所有数据。
• Expensify（每位活跃用户每月 5 美元起）：使用连接的银行卡进行的付款会自动导入，现金费用是手动添加的。Expensify 的移动应用程序还可以让您随时随地拍摄和存储收据。使用该服务的 SmartScan 技术，收据会自动与正确的费用相匹配。

专业提示：使用多合一资金管理账户，通过将您的个人和企业收据分开来简化纳税时间。

了解您的税收减免

美国国税局允许在线卖家扣除营业税。除非另有说明，否则您可以使用附表 C，表格 1040来扣除这些费用。

注意：如果您的业务是新的，您需要咨询您的会计师，因为您的一些费用可能属于启动成本。

您也许可以注销以下营业税减免：

在家办公

要获得家庭办公室扣除的资格，您需要满足三个要求：排他性、规律性和优先性。

1. 排他性：您的工作区域需要仅用于业务。
2. 规律性：您的家庭办公室需要定期使用。这不需要每天都这样，但应该是一致的。
3. 优先级：您应该将大部分时间花在您的家庭办公室，并在那里进行最重要的业务活动。

要计算您的家庭办公室扣除额，您可以使用简化方法或常规方法。使用简化的方法，您的商业用途房屋每平方英尺可按标准扣除 5 美元，最多可扣除 300 平方英尺。

使用常规方法，您需要通过将用于商业的面积除以您家的总面积来计算家庭用于商业的实际百分比。

如果您使用常规方法计算扣除额，您还需要填写8829 表。

教育

如果您正在参加为您的业务增加价值和/或增加您的专业知识的课程或研讨会- 与工作相关的教育是完全可以扣除的。

电话和互联网

如果您拥有仅用于商业目的的电话号码，则电话计划的费用可作为公用事业费用完全扣除。如果您将手机用于商务和个人用途，您只能根据您使用手机的商务用途扣除电话费总费用的一定百分比。

例如，如果您将手机 60% 用于商务，40% 用于个人，您可以扣除 60% 的相关费用。如果您被审计，保留逐项电话账单是支持您的索赔的好方法。

如果您使用Zoom或Google Voice等服务，您可以将这些作为办公费用扣除。

您的互联网账单也可以作为水电费扣除。如果您在家庭办公室工作并使用单一互联网连接，则需要考虑个人使用。计算与业务相关的使用百分比并将其应用于总数。

虚拟主机和在线商店主题

域名注册和电子商务托管（也称为网络托管）的费用可在其他费用项下扣除。您还可以扣除为您的企业购买的任何在线商店模板或自定义Shopify 主题的成本，作为软件或营销费用。

承包商工作

您可以将雇用独立承包商的费用作为合同工索赔。如果您在纳税年度向独立承包商支付了超过 600 美元的费用，您应该在年初向承包商发送1099 表，然后在规定的截止日期前向 IRS 提交一份副本。

运输费

向您的客户运送货物的成本，例如邮资和包装成本，可以作为其他费用申报。

车辆使用

要扣除您的车辆的商务用途，您需要跟踪您的商务旅行里程。您可以使用里程跟踪器工具快速完成此操作。至少，您应该记录全年行驶的里程数（在 1 月 1 日记录里程表读数，然后在 12 月 31 日记录），并在日历中记录会议、去邮局的行程等.

另一种常见的技术是每季度跟踪两周的商业和个人里程。您可以在年底使用它来计算企业与个人使用的比率。

确定总行驶里程后，将商务里程除以总行驶里程，以确定您的商务使用百分比。

根据车辆和重量，您可能需要提交一份重型公路车辆使用表格——表格 2290。

在线服务费

用于商业目的的在线服务，例如 Shopify、会计工具、库存管理软件以及您用于经营业务的任何其他应用程序，都可以作为业务费用扣除。

设备

商务设备的成本，例如您的商务电脑、相机和手机（如果您完全拥有它），可以通过折旧或通过第 179 节扣除来收回。在某些情况下，会计师甚至可能会建议您将业务设备的成本作为标准业务费用扣除。

强烈建议与可以适当扣除设备成本的会计师合作。所有这些扣除设备成本的方法都可以为您的企业带来不同的财务收益。例如，一次性扣除设备成本（使用第 179 节扣除或作为标准业务费用）或在几年内折旧成本可能更有利。

更重要的是，不同的项目使用不同的折旧方法进行折旧，并且要正确设置折旧计划可能非常棘手。

扣除商业设备成本的正确方法是记录所有商业设备采购，并请您的会计师就如何在纳税申报表中扣除它们提供建议。

专业的服务

与您的业务运营直接相关的法律和专业费用，例如会计师和簿记员收取的费用，可以被视为专业服务。

了解营业税要求

销售税法在最好的时候是复杂的。您需要就此咨询您的会计师，但让我们简要了解一下销售税如何适用于在线业务。

州税要求由称为“关系”的法律概念规定。Nexus 意味着企业需要与某个州建立物理联系才能在该州征收销售税。如果您的企业在某个州建立联系，您必须在该州征收销售税。

虽然许多企业只会与其经营所在的州建立联系，但在某些情况下，您的企业可能会在其他州发展联系。
以下是一些发展关系的例子：

• 办公室
• 雇员
• 一个仓库
• 举办快闪店或在工艺品展览会上销售
• 存储库存

法律要求您在与您的业务建立联系的任何地方征收销售税。各州的税法各不相同，因此在您提交报税表之前，请咨询税务专业人士以确认您已充分满足各州的销售税要求。

找到合适的会计师

找到合适的税务会计师合作很重要。

如果您与商业会计师或簿记员有现有关系，您可以要求他们推荐。没有人可以搭讪？检查您的会计软件，看看它是否有经过审查的税务专家和会计师的目录。

在寻找会计师为您报税时，请考虑他们对您所在行业的了解程度、您业务的具体需求以及他们是按小时计费还是收取固定费用。

聘请会计师后，请向他们询问以下问题，看看是否有其他方法可以减少税单：

• 是否有任何当地税收抵免？（这是企业家经常错过的一个大问题。）
• 我的企业在任何其他州有联系吗？我是否妥善处理了销售税？
• 改变我的业务结构有好处吗？

第 3 步：找到要填写的正确税表

您所需的税表取决于您的业务结构。这些表格包括：

• 独资经营者和单一成员有限责任公司：附于个人所得税申报表的收入和支出附表 C
• 多成员有限责任公司和合伙企业：表格 1065
• C 公司：1120 表
• S 公司：1120-S 表

直到下一个税收季节

税收可能不是您最喜欢的企业所有权部分，但通过一些计划和组织，您可以最大限度地扣除税收并减轻税收季节的压力。

如果您对为纳税时间准备在线业务有任何疑问，请在下面的评论中告诉我们，我们将尽力为您提供帮助！